EXEMPLE D’INVESTISSEMENT LMP
Comment creer un patrimoine avec ses impots ?
| LES ETAPES DE L’INVESTISSEMENT
LMP |
| 1) Acheter un bien immobilier |
Prix de l’immobilier HT : |
366 135 € |
| |
Prix du mobilier HT : |
35 000 € |
| |
Frais de notaire : |
19 773 € |
| |
Frais de prêt : |
16 176 € |
| |
Frais d’établissement : |
50 118 € |
| |
Total TTC : |
653 363 € |
| 2) Récupérer la TVA |
|
98 232 € |
| 3) Souscrire un crédit |
Mensualités : |
2 505 € |
| 4)Donner à bail commercial |
Loyers nets de charges HT 100 % garantis : |
1880 € |
| |
ECONOMIE D’IMPOT (la 1ère année) |
23 355€ |
Votre apport personnel initial en capitalisation : 130 000 €
Votre effort d’épargne mensuel moyen : 942 €
- Le loyer perçu, totalement garanti, paiera environ 53 % de
l’acquisition.
- L’épargne volontaire de l’investisseur
est de 35 %.
- Une économie d’impôt d’environ 35 000 €.
- En cas de décès, le crédit est intégralement
remboursé par l'assurance, et les ayants droit récupèrent
le bien immobilier, et perçoivent les loyers.
repartition de l'investissement a 20 ans
synthese
Le particulier, se retrouve en fin de crédit
avec un patrimoine immobilier qui lui génère un revenu
défiscalisé pendant 10 ans!
FLUX DE TRESORERIE
Personne marié avec 2 parts fiscales et une tranche d’imposition
de 40 %.
Revenus nets imposables : 135 000 €.
Adossement nanti en assurance
vie : 130 000 € (Taux 3,5
% net).
|
RECETTES
ANNUELLES |
DEPENSES
ANNUELLES |
|
| Années |
Loyers HT |
Eco d'impôts mensuelles |
Charges d'exploitation (Taxe
foncière,
frais de compta) |
Crédit
+ ADI |
Flux de trésorerie
mensuelle |
| 2007 |
7518 |
0 |
500 |
10022 |
33768 |
| 2008 |
22937 |
23
355 |
509 |
30065 |
1153 |
| 2009 |
23327 |
1195 |
517 |
30065 |
1121 |
| 2010 |
23723 |
1043 |
2470 |
30065 |
1251 |
| 2011 |
24127 |
1649 |
2512 |
30065 |
1221 |
| 2012 |
24537 |
1521 |
2555 |
30065 |
1190 |
| 2013 |
24954 |
1374 |
2598 |
30065 |
1159 |
| 2014 |
25378 |
1224 |
2642 |
30065 |
1127 |
| 2015 |
25810 |
1072 |
2687 |
30065 |
1095 |
| 2016 |
26248 |
918 |
2733 |
30065 |
1063 |
| 2017 |
26695 |
761 |
2779 |
30065 |
1029 |
| 2018 |
27149 |
601 |
2827 |
30065 |
995 |
| 2019 |
27610 |
438 |
2875 |
30065 |
961 |
| 2020 |
28079 |
273 |
2924 |
30065 |
926 |
| 2021 |
28557 |
104 |
2973 |
30065 |
890 |
| 2022 |
29042 |
0 |
3024 |
30065 |
854 |
| 2023 |
29536 |
0 |
3075 |
30065 |
817 |
| 2024 |
30038 |
0 |
3127 |
30065 |
780 |
| 2025 |
30549 |
0 |
3181 |
30065 |
741 |
| 2026 |
31068 |
0 |
3235 |
30065 |
703 |
| 2027 |
31596 |
0 |
3290 |
655407 |
-344 |
| 2028 |
32133 |
0 |
3346 |
0 |
-2399 |
| 2029 |
32680 |
0 |
3402 |
0 |
-2440 |
| 2030 |
33235 |
0 |
3460 |
0 |
-2481 |
| 2031 |
33800 |
0 |
3519 |
0 |
-2523 |
| 2032 |
34375 |
0 |
3579 |
0 |
-2566 |
| 2033 |
34959 |
0 |
3640 |
0 |
-2610 |
| 2034 |
35553 |
0 |
3702 |
0 |
-2654 |
| 2035 |
36158 |
0 |
3765 |
0 |
-2699 |
| 2036 |
36773 |
0 |
3829 |
0 |
-2745 |
Au terme vous avez réalisé les objectifs suivants :
| ECONOMIE D’IMPOTS |
Vos économies d’impôts pendant la période |
35 528 € |
| |
Votre récupération de TVA |
98 232 € |
| |
Réserve d’amortissement au terme de la période |
264 123 € |
| CAPITALISATION |
Evaluation de l’actif net au terme de la période : |
|
| |
transmissible à vos héritiers |
786 532 € |
| |
et rente annuelle brute (loyer au terme) |
32 134 € |
| SECURITE |
Protection de votre famille dès le premier jour : |
|
| |
bénéfice de l’assurance décès invalidité |
635 363 € |
| |
et rente mensuelle brute (loyer initial) |
1 880 € |
Après 2027, vous entrez dans la période de rendement
pendant laquelle vous utiliserez les amortissements en réserve
afin de défiscaliser les revenus constitués par les loyers
moins les charges d’exploitation.
Les revenus prévisionnels annuels seront de 32 134 € (loyers)
net d’impôt, soit un rendement des sommes investies
de prés de 9 %.
Votre gain en fin d’opération
sera de prés de 808 275 €.
Et pour vous, quels seraient les avantages
à investir en LMP ?
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